上一篇RRSP话题，主要讲了每年如何算允许的供款额度，以及超额罚款。这一篇继续RRSP这个主题：
✳️ RRSP帐户的类型：
RRSP帐户可以基于几个因素进行分类，包括谁做出贡献，谁决定持有什么投资以及帐户中的资金如何汇集在一起。通常，你会遇到以下几种RRSP帐户：
➡️ 1）个人RRSP：英文 Self-directed RRSP，在这种RRSP，你以你的名义开立了帐户，你自己进行所有的供款，你是获得任何税收优惠的人。只要你有工作收入，开始报税，政府就会给你RRSP的供款额度，也就是你听到的Contribution room，那你就可以开这种全方位免税的户口，没有最低年龄限制，如果你的孩子做暑期工，有收入，你就可以给他报税而开始建立他的Contribution room，这是长期金融计划的开始。最后给RRSP供款的日子是你71岁那年的12月31日。你可以在银行、保险公司和投资银行开启RRSP户口，但你要明确，银行开的RRSP只能买卖基金和银行产品，保险公司开的RRSP也只可以买卖基金和保险产品，只有在投资银行开的RRSP，你才能买卖股票、基金、债劵等投资产品。
➡️ 2）团体RRSP：英文Group RRSP ，你的雇主可以提供团体RRSP计划，该计划允许员工为退休储蓄，而雇主也可以帮你供一部分款以此当作公司福利的一部分。员工缴款是通过扣除工资自动产生的。凡是公司有团体RRSP计划的，那都是一种特别优惠，你一定要参加。
➡️ 3）配偶的RRSP：英文Spousal RRSP，一个配偶可以向另一个配偶的RRSP帐户供款，以此来分割退休收入并降低夫妻在退休时的总体税负。通常，它的运作方式是，高收入配偶以低收入配偶的名义向注册的RRSP帐户供款，比如，Tom和Mary是夫妻，Tom的收入比Mary高很多，那么Mary就可以开一个Spousal RRSP，供款人是Tom，他享受税收优惠，而Mary是这个户口的持有人。这样的话，丈夫拿到所需的退税，而妻子的退休账户又得到供款。两夫妻的退休金会比较平衡，退休时提取资金时，拥有账户的配偶根据自己的税率纳税。
➡️ 4）RRSP汇总：从技术上讲，它称为“汇总注册退休金计划（PRPP）”。它允许无法使用团体RRSP或工作场所养老金的自雇人士和小型企业的雇员参与计划，该计划汇集了雇员及其雇主的供款。该计划使基金管理比设立单个雇主或企业要便宜。
❗️你可以在银行、保险公司和投资银行开启RRSP户口，但你要明确，银行开的RRSP只能买卖基金和银行产品，保险公司开的RRSP也只可以买卖基金和保险产品，‼️只有在投资银行开的RRSP，你才能买卖股票、基金、债劵等投资产品。
✳️ 个人RRSP 又叫做Self-directed RRSP，放进里面的合格投资有很多，比如，在投资银行开的RRSP，你可以在户口中持有的金融产品包括：
～基金 Mutual Funds
～债券 Bonds
～ 交易所买卖基金（ETF）
～ 担保投资证 GICs
～ 股票 Stocks（Equities）
～ 小型企业和风险投资公司的某些股份 Small business and Venture Capital Corporation
～ 期权，房地产投资信托基金，现金，投资级黄金和白银，硬币和金条。
可以放在RRSP里的投资几乎和普通户口一样，但是，你无法在RRSP中持有的投资，也是有的，比如某些Penny stocks，进入破产程序的，Bitcoin 产品，投资银行会通知你，你必须把这些不合格的及时移出你的RRSP，不然，你会被罚，政府对每一个RRSP户口是有监管的，对这些不合格投资，税局会向你征收50%的市场价值税或投资赚取的收入的100％税
🪺RRSP主题、未完待续🪺
RRSP Season 2023 ( 2 )
